DOCUMENT: Guvernul pregătește pedepse de până la 15 ani închisoare pentru mari fraude privind TVA

Guvernul pregătește pedepse mai aspre pentru fraude privind plata TVA care afectează resursele bugetului Uniunii Europene. În document sunt prevăzute pedepse de până la 15 ani închisoare. Ministerul Finanţelor a publicat proiectul de lege în dezbatere publică. Documentul completează Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale.

Documentul poate fi consultat AICI: Proiect Lege completare lege241_07022023

Proiectul prevede introducerea, după articolul 9, a unui nou articol, art.9^1, având următorul cuprins:

Constituie infracțiune si se pedepsește cu închisoare de la 7 la 15 ani si interzicerea unor drepturi, orice acțiune sau inacțiune comisă în cadrul unor scheme frauduloase cu caracter transfrontalier având ca efect diminuarea cu cel puțin 10.000.000 de euro a resurselor bugetului Uniunii Europene prin:

• a) utilizarea sau prezentarea de declarații sau documente false, incorecte sau incomplete
  privind TVA;
• b) nedivulgarea de informații privind TVA atunci când aceste informații trebuie divulgate
  potrivit legii;
• c) prezentarea de declarații corecte privind TVA pentru a masca în mod fraudulos neplata sau constituirea unor drepturi necuvenite la rambursări de TVA.

Potrivit expunerii de motive, se impune luarea măsurilor necesare pentru punerea legislației naționale în acord cu prevederile art. 3 alin.(2) lit. d) pct. (i), (ii) și (iii) din Directiva (UE) 2017/1371.

Guvernanții trebuie să introducă aceste pedepse în lege pentru ca România să transpună în legislația națională Directiva europeană 1371 din anul 2017.

Autoritățile române aveau termen 6 iulie 2019 să introducă aceste măsuri, iar din decembrie 2021 Comisia Europeană a declanșat o procedură de infringement împotriva țării noastre, pentru netranspunerea completă a directivei UE, România riscând să fie trimisă în fața Curții de Justiție a UE, care poate decide sancțiuni scrie Hotnews.ro

Măsurile anti-fraudă sunt necesare pentru combaterea fraudei cu TVA la nivel european în special în contextul operaționalizării Parchetului European (EPPO), condus de Laura Codruța Kovesi.