Evaziune fiscală cu lemne de foc și cherestea, în Alba. Un bărbat, trimis în judecată pentru un prejudiciu de peste 237.000 de lei

Evaziune fiscală cu lemne de foc și cherestea, în Alba: un bărbat, trimis în judecată. Parchetul de pe lângă Tribunalul Alba a trimis în judecată, prin rechizitoriu, un bărbat de 56 de ani și firma pe care acesta o administra, pentru evaziune fiscală cu material lemnos.

Procurorii susțin că, timp de aproape patru ani, omul ar fi vândut cherestea și lemne de foc „la negru”, ascunzând venituri de peste un milion de lei și cauzând bugetului de stat un prejudiciu de 237.176,66 lei.

Ce spun procurorii

Potrivit unui comunicat al Parchetului de pe lângă Tribunalul Alba, procurorul de caz a dispus trimiterea în judecată a unei persoane de sex masculin, în vârstă de 56 de ani, fără antecedente penale, alături de societatea comercială pe care acesta a administrat-o, pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală cu material lemnos, în formă continuată.

Publicitate

Firma avea ca obiect principal de activitate tăierea și rindeluirea lemnului.

Inculpatul este acuzat de evaziune fiscală cu material lemnos, în formă continuată - adică o infracțiune comisă prin 42 de acte materiale distincte, săvârșite în perioada 13 ianuarie 2018 – 1 septembrie 2022.

Vânzări nedeclarate, pe bază de avize de însoțire

Potrivit procurorilor, în calitate de administrator, bărbatul ar fi acționat cu intenție calificată, având scopul de a se sustrage de la plata obligațiilor fiscale.

Practic, el ar fi omis să evidențieze în actele contabile ale firmei sau în alte documente legale - deconturi de TVA, declarații privind obligațiile de plată la bugetul general consolidat al statului - reprezentând venituri totale de 1.185.737,45 lei, fără TVA.

Sursa acestor venituri nedeclarate ar fi fost vânzarea, către persoane fizice, de:

• cherestea din specia rășinoase;
• lemn de foc din specia fag.

Tranzacțiile s-ar fi realizat în baza a 418 avize de însoțire a materialului lemnos - documentele obligatorii care atestă legalitatea transportului de lemn în România și care, în mod normal, ar fi trebuit să se regăsească integral și în evidența fiscală a firmei.

Prejudiciul: peste 237.000 de lei, din care majoritatea reprezintă TVA neplătită

În urma acestor operațiuni nedeclarate, procurorii au calculat un prejudiciu total de 237.176,66 lei produs bugetului de stat, structurat astfel:

• 11.858 lei — impozit pe veniturile microîntreprinderilor;
• 225.318,66 lei — TVA.

Cu alte cuvinte, aproape 95% din suma pe care ar fi trebuit să o verse la buget reprezintă taxa pe valoarea adăugată aferentă vânzărilor nedeclarate.

Ce se întâmplă cu bunurile inculpatului

Pentru a se asigura că prejudiciul poate fi efectiv recuperat, procurorul a dispus, încă din cursul urmăririi penale, măsuri asigurătorii asupra unor imobile ale inculpatului.

Parchetul precizează că valoarea bunurilor sechestrate acoperă integral atât prejudiciul produs, cât și eventualele cheltuieli judiciare ale procesului.

Ce urmează: dosarul ajunge în instanță

Inculpatul – bărbat, în vârstă de 56 de ani, fără antecedente penale - a fost trimis în judecată în calitate de administrator al societății comerciale, pentru infracțiunea de evaziune fiscală cu material lemnos, în formă continuată (42 de acte materiale).

Alături de inculpat, a fost trimisă în judecată și societatea comercială pe care acesta a administrat-o în perioada 13.01.2018 – 01.09.2022 şi care avea ca obiect principal de activitate tăierea şi rindeluirea lemnului.

Întocmirea rechizitoriului este o etapă a procesului penal, reglementată în Codul de procedură penală, care reprezintă finalizarea anchetei penale și trimiterea dosarului la instanța competentă, activitate care nu poate în nicio situație să înfrângă principiul prezumției de nevinovăție.