Mari averi nejustificate, în vizorul ANAF: Fiscul a intensificat verificările privind marile averi nejustificate și veniturile nedeclarate ale persoanelor fizice. Doar în luna mai 2026, ANAF a stabilit suplimentar creanțe fiscale de peste 54,6 milioane de lei, iar una dintre cele mai mari sume a fost înregistrată după controale ale AJFP Alba, respectiv 5.847.184 de lei.

Publicitate

În total, în mai puțin de un an, inspectorii fiscali au desfășurat peste 1.100 de controale și au stabilit creanțe suplimentare de peste 540 de milioane de lei, în cazuri în care contribuabilii nu au putut justifica proveniența unor bani folosiți pentru achiziții, investiții, depuneri bancare sau operațiuni în firme. 

ANAF a stabilit creanțe fiscale suplimentare de peste 540 de milioane de lei, în urma verificărilor făcute la persoane fizice care nu au putut justifica proveniența unor venituri, fonduri sau disponibilități financiare folosite pentru achiziții, investiții, creditări de firme ori depuneri bancare.

Publicitate

Datele au fost transmise luni, 15 iunie, de Agenția Națională de Administrare Fiscală și vizează perioada iulie 2025, mai 2026.

Potrivit situației centralizate la nivelul Ministerului Finanțelor, structurile ANAF cu atribuții de verificare a situației fiscale personale au desfășurat 1.102 acțiuni de control fiscal.

În urma acestora au fost stabilite creanțe fiscale suplimentare de 540 de milioane de lei de lei și măsuri asigurătorii de 123,5 milioane de lei.

ANAF susține că este cea mai amplă acțiune din ultimii ani privind verificarea situației fiscale a persoanelor fizice care nu au putut demonstra proveniența unor bani folosiți pentru achiziții, investiții sau depuneri bancare.

Publicitate
AlbaFest Articol 728x90 / 300x250

Ce au verificat inspectorii ANAF

Principalele constatări ale inspectorilor au vizat situații în care persoanele fizice nu au putut justifica sursele fondurilor folosite.

Au fost analizate, printre altele, depunerile de numerar în conturi bancare personale sau în conturile unor societăți la care persoanele verificate dețin participații.

Inspectorii au verificat și utilizarea de fonduri în numerar pentru achiziția de bunuri mobile și imobile, creditări acordate societăților, majorări de capital social, dar și dețineri de numerar în țară și în străinătate la începutul perioadei verificate.

De asemenea, ANAF a verificat surse de bani despre care persoanele controlate au susținut că ar fi fost obținute în străinătate.

Publicitate

În unele cazuri, aceste explicații nu au putut fi probate nici după schimbul de informații cu autoritățile fiscale din alte state.

Ministrul Finanțelor: Diferențele între venituri și patrimoniu trebuie verificate

Ministrul Finanțelor, Alexandru Nazare, a declarat că rezultatele arată efectul mecanismelor de analiză de risc și al instrumentelor digitale folosite de ANAF.

„Aceste rezultate reconfirmă că mecanismele de analiză de risc și verificare fiscală susținute prin utilizarea instrumentelor digitale produc efecte concrete și contribuie la protejarea veniturilor bugetare. Un sistem fiscal modern și credibil presupune reguli aplicate uniform, transparență și capacitatea statului de a verifica situațiile în care există diferențe semnificative între veniturile declarate și patrimoniul sau fluxurile financiare ale unei persoane”, a declarat ministrul Finanțelor, Alexandru Nazare.

Publicitate

Explicații respinse de inspectori: numerar, bani din străinătate sau sume primite de la alte persoane

Potrivit ANAF, în numeroase cazuri, persoanele verificate au susținut că sumele folosite proveneau din bani deținuți în numerar, din venituri realizate în străinătate sau din sume primite de la alte persoane fizice.

Verificările au arătat însă că aceste explicații nu au putut fi susținute prin documente și mijloace de probă.

Inspectorii au urmărit dacă persoanele controlate puteau demonstra valoarea sumelor, momentul obținerii acestora și existența efectivă a banilor în perioada verificată.

Publicitate

În anumite situații, ANAF a constatat lipsa trasabilității fondurilor declarate.

Persoanele indicate ca sursă a banilor nu aveau capacitatea financiară necesară pentru acordarea sumelor, iar documentele care să confirme proveniența și circuitul banilor lipseau.

Aceste constatări au dus la stabilirea situației fiscale reale și la calcularea obligațiilor fiscale suplimentare datorate bugetului de stat.

Venituri nedeclarate, identificate de ANAF

Pe lângă veniturile fără sursă justificată, inspectorii ANAF au stabilit și venituri suplimentare cu sursă identificată.

Este vorba despre venituri care nu au fost declarate, precum:

  • venituri din cedarea folosinței bunurilor;
  • venituri din activități independente;
  • câștiguri din transferul titlurilor de valoare;
  • venituri obținute din străinătate;
  • alte venituri supuse obligațiilor fiscale.
Publicitate

Cele mai mari creanțe stabilite în ultimul an

Cele mai mari trei creanțe fiscale totale stabilite suplimentar în perioada iulie 2025, mai 2026 au fost:

  • 23.075.130 de lei, DGRFP Ploiești, AJFP Prahova;
  • 22.538.669 de lei, DGRFP București, Serviciul Verificări Fiscale;
  • 21.580.410 lei, DGRFP București, Serviciul Verificări Fiscale.

Aceste sume reprezintă obligații fiscale suplimentare calculate în urma verificărilor derulate de inspectorii fiscali.

Creanțe de peste 54 de milioane de lei, doar în luna mai 2026

Doar în luna mai 2026, ANAF a stabilit suplimentar creanțe fiscale totale de 54.636.713 lei, prin emiterea a 56 de decizii de impunere.

Cele mai mari trei creanțe fiscale totale stabilite suplimentar în luna mai 2026 au fost:

  • 10.978.817 lei, DGRFP Iași, Serviciul Verificări Fiscale;
  • 5.847.184 lei, DGRFP Brașov, AJFP Alba;
  • 3.950.297 lei, DGRFP Craiova, AJFP Gorj.
Publicitate

Prezența AJFP Alba între primele trei structuri cu cele mai mari creanțe stabilite în luna mai arată că verificările privind veniturile persoanelor fizice au vizat și contribuabili din zona administrată de Direcția Regională Brașov.

ANAF recomandă răspuns la notificările de conformare

Agenția Națională de Administrare Fiscală subliniază importanța respectării legislației fiscale și a obligațiilor declarative ale persoanelor fizice privind impozitul pe venit.

Instituția recomandă contribuabililor să răspundă notificărilor de conformare transmise pentru clarificarea situației fiscale.

Potrivit ANAF, această etapă este importantă pentru a evita verificarea contribuabililor care nu prezintă risc fiscal și pentru a clarifica diferențele dintre veniturile declarate și fondurile ori bunurile deținute.

Publicitate