OBLIGAŢII pentru bănci, cazinouri, notari şi agenţii imobiliari, din ianuarie. Ce tranzacţii şi situaţii trebuie raportate zilnic la ANAF

De la 1 ianuarie, ANAF trebuie să primească de la bănci raportări zilnice cu lista persoanelor care îşi deschid sau închid un cont bancar, de orice fel, închiriază sau renunţă la o cutie de valori. Schimbarea este prevăzută în noul Cod de Procedură Fiscală. De asemenea, pe lângă bănci, şi cazinourile, notarii, avocaţii şi agenţii imobiliari vor avea obligaţia să raporteze zilnic către Fisc anumite informaţii.

„Instituţiile de credit sunt obligate să comunice organului fiscal central, în fiecare zi lucrătoare, următoarele informaţii aferente zilei bancare anterioare: lista titularilor persoane fizice, juridice sau orice alte entităţi fără personalitate juridică, ce deschid ori închid conturi, precum şi datele de identificare ale persoanelor care deţin dreptul de semnătură pentru conturile deschise la acestea; lista persoanelor care închiriază casete de valori, precum şi încetarea contractului de închiriere”, se arată în proiectul de Ordin al preşedintelui Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală pentru aprobarea procedurii de furnizare a acestor informaţii.

Potrivit documentului, prin conturi se înţelege toate tipurile de conturi de care poate dispune un client, indiferent de monedă, iar informaţiile furnizate se vor referi inclusiv la modificările survenite după data deschiderii contului cu privire la cel puţin un element de structura din formatul de raportare pus la dispoziţie de către ANAF.

„La prima transmitere, instituţiile de credit vor comunica şi urmatoarele: lista titularilor persoane fizice, juridice sau orice alte entităţi fără personalitate juridică, ce deţin conturi deschise la data de 31.03.2016, conturi închise în perioada 1.01.2010-31.03.2016, indiferent de data deschiderii, precum şi datele de identificare ale persoanelor care au deţinut/ deţin dreptul de semnătură pentru acestea”, se mai arată în documentul citat.

De asemenea, institutiile de credit vor fi obligate ca, la solicitarea organului fiscal central, să comunice, pentru fiecare titular care face subiectul solicitării, toate rulajele şi/ sau soldurile conturilor deschise la acestea, precum şi informaţiile şi documentele privind operaţiunile derulate prin respectivele conturi. Şi în acest caz, prin conturi deschise se înţelege toate tipurile de conturi de care poate dispune un client, indiferent de monedă şi dacă acestea sunt deschise sau au fost deschise şi figureaza închise la momentul efectuării solicitării.

Pe lângă bănci, şi cazinourile, notarii, avocaţii şi agenţii imobiliari vor avea obligaţia să raporteze zilnic către ANAF tranzacţiile care depăşesc 5.000 de euro, indiferent dacă tranzacţia este efectuată prin una sau mai multe operaţiuni ce par a avea o legătură între ele.

Guvernul susţine că măsura prezintă avantajul constituirii, la nivelul ANAF, a unei baze de date care să fie valorificată atăt în scopul identificării evaziunii fiscale, cât şi în scopul eficientizării activităţii de executare silită.

surse: hotnews.ro, realitatea.net, gândul.info