Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) au aplicat amenzi de aproape 3,5 milioane de lei după controale la case de schimb valutar. Au fost descoperite mai multe nereguli.

Este vorba despre un control-pilot, desfășurat la nivel național, asupra a 33 de operatori economici care desfășoară activități de schimb valutar, prin intermediul a 54 de puncte de lucru, a anunțat ANAF.

Publicitate

Verificările au evidențiat nereguli fiscale la peste 85% dintre contribuabilii verificați, potrivit sursei citate.

În urma controalelor efectuate, au fost aplicate sancțiuni în valoare totală de 3,45 milioane de lei. Acestea au reprezentat amenzi contravenționale și confiscări.

Amenzile contravenționale au fost în valoare totală de 1.112.000 de lei și confiscările, 2.342.520 de lei.

Controale Antifraudă ANAF la case de schimb valutar. Nereguli constatate

Principalele abateri constatate au fost:

  • nefiscalizarea operațiunilor de schimb valutar
  • nerespectarea obligației de acceptare a mijloacelor moderne de plată
  • efectuarea unor tranzacții fără respectarea cerințelor de identificare a clienților.
Publicitate

De asemenea, au fost identificate situații privind neconformarea la obligațiile legale de asigurare a supravegherii şi înregistrării activităţii în fiecare punct de schimb valutar în sistem digital, în regim nonstop, aspecte valorificate potrivit competențelor legale.

Totodată, în anumite situații au fost constatate și diferențe semnificative între activitatea realizată efectiv și operațiunile reflectate în evidențele fiscale și contabile ale contribuabililor.

Cum au fost selectate unitățile verificate

Operatori economici care desfășoară activități de schimb valutar verificați au fost selectați în baza analizelor de risc realizate la nivel instituțional.

Acțiunea a vizat contribuabili cu un volum semnificativ de tranzacții în domeniul schimbului valutar.

Publicitate
AlbaFest Articol 728x90 / 300x250

Inspectorii Antifraudă au urmărit evaluarea gradului de conformare fiscală, identificarea vulnerabilităților specifice acestui sector și testarea unor metode moderne de analiză și verificare.

În cadrul proiectului-pilot, inspectorii au utilizat o abordare integrată de control, prin corelarea informațiilor rezultate din documentele financiar-contabile și fiscale cu datele și informațiile disponibile, inclusiv cu înregistrările sistemelor de supraveghere video deținute de societățile verificate, în conformitate cu obligațiile legale prevăzute de legislația care reglementează activitatea contribuabililor ce desfăşoară activităţi de schimb valutar.

Aceste verificări au contribuit la stabilirea situațiilor de fapt fiscale și la verificarea concordanței dintre operațiunile efectiv desfășurate și cele evidențiate în documentele justificative.

Publicitate

Rezultatele acțiunii au indicat existența unor forme de neconformare fiscală la peste 85% dintre operatorii verificați.

Verificările Antifraudă au fost finalizate pentru majoritatea contribuabililor incluși în proiectul pilot. În timp ce în cazul a 10 contribuabili, acestea sunt încă în desfășurare.

Amenzi mari la o casă de schimb din Suceava

În cadrul verificărilor efectuate la un punct de schimb valutar din județul Suceava, inspectorii ANAF Antifraudă au identificat sume în valută provenite din operațiuni de cumpărare de valută pentru care nu fost emise bonuri fiscal. De asemenea, au fost identificate disponibilități bănești introduse în unitate fără documente justificative.

Publicitate

Pentru încălcarea obligațiilor privind utilizarea aparatelor de marcat electronice fiscale și justificarea sumelor aflate în gestiune, operatorul economic a fost sancționat cu amenzi contravenționale în sumă totală de 60.000 de lei, precum și confiscarea sumelor în valută în cuantum de 211.670 de euro, 35.320 de franci elvețieni, 42.534 de dolari și 22.140 de lire sterline.

ANAF încurajează cetățenii care efectuează operațiuni de schimb valutar să solicite emiterea bonului fiscal pentru fiecare operațiune efectuată și să sesizeze, prin intermediul aplicației iBon Fiscal, situațiile în care acesta nu este emis, precum și cazurile în care operatorii economici nu respectă obligația legală de acceptare a mijloacelor moderne de plată (POS), atunci când aceasta este aplicabilă.

Publicitate

foto: arhivă (sursa Poliția Română), rol ilustrativ